God morgen, Thomas.
Marts kom 6,4% over budget på resultatet, men likviditeten falder hurtigere end ventet.
Tre observationer kræver din opmærksomhed i dag. AI CFO har analyseret tallene siden månedslukningen.
Resultat vs. budget
Måned for måned · 2026
Likviditetsforecast
12 mdr · bankkonto
Insights fra AI CFO
3 observationer kræver din opmærksomhed
Top 3 mistede kunder havde i 2025 en samlet omsætning på 1,69 mio. — det er 33% af pipeline-værdien. Deres aftaler udløb i Q4 og er ikke fornyet.
Undersøg →Lønprocenten i Aarhus-afdeling er steget fra 58% til 66% over 4 mdr — sammenlignelige afdelinger ligger på 60-62%. Drevet af 2 nye seniorer.
Drill ned →Bruttoavancen holder 95,7% trods omsætningsfald — mix-effekten arbejder for jer denne måned. Drikkevarer-andelen er steget 4 procentpoint.
Forstå hvorfor →Kunder
Top 10 og nyeste — uge 19, 2026
Top 10 kunder
Omsætning ÅTD · index mod LY
| # | Kunde | Omsætning | Andel | Index |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Selmer Gruppen A/S | 727.994 | 18,1% | 190 |
| 2 | RAH Service ApS | 469.905 | 11,7% | 84 |
| 3 | Multivac Danmark A/S | 284.122 | 7,0% | 197 |
| 4 | Brink Transport A/S | 211.306 | 5,2% | 115 |
| 5 | De Grønne Busser | 167.795 | 4,2% | 142 |
| 6 | Mejdal Auto ApS | 152.995 | 3,8% | 100 |
| 7 | AGN Danmark A/S | 128.742 | 3,2% | 128 |
| 8 | MEGA FLEX A/S | 90.051 | 2,2% | 174 |
| 9 | Vejle Turisttrafik | 79.167 | 2,0% | 32 |
| 10 | Folkersen Automobiler | 78.803 | 2,0% | 150 |
| Top 10 i alt | 2.390.880 | 59,3% |
Nyeste kunder
Tilkommet seneste 30 dage
Næste handlinger
Fra månedslukningen — april 2026
Resultatopgørelse vs. budget
Budget Gap
Marts 2026 og ÅTD
| Resultatopgørelse | Marts 2026 | ÅTD | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Realiseret | Budget | Gap | Index | Realiseret | Budget | Gap | Index | |
| Omsætning | 1.579.432 | 1.666.395 | -86.964 | 95 | 4.031.736 | 4.767.531 | -735.796 | 85 |
| Andre driftsindtægter | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Omsætning i alt | 1.579.432 | 1.666.395 | -86.964 | 95 | 4.031.736 | 4.767.531 | -735.796 | 85 |
| Varekøb | -72.344 | -185.514 | 113.170 | 39 | -175.319 | -555.024 | 379.705 | 32 |
| Bruttofortjeneste | 1.507.088 | 1.480.882 | 26.206 | 102 | 3.856.416 | 4.212.507 | -356.091 | 92 |
| Direkte omkostninger | -150.336 | -185.514 | 35.177 | 81 | -314.397 | -555.024 | 240.628 | 57 |
| Lønninger | -912.611 | -926.360 | 13.749 | 99 | -2.663.317 | -2.779.080 | 115.762 | 96 |
| Personaleudgifter | -31.128 | -35.000 | 3.872 | 89 | -102.998 | -105.000 | 2.002 | 98 |
| Dækningsbidrag | 413.012 | 334.008 | 79.004 | 124 | 775.704 | 773.403 | 2.301 | 100 |
| Markedsføring | -5.145 | 0 | -5.145 | 0 | -5.145 | 0 | -5.145 | 0 |
| Autodrift | -18.803 | -7.500 | -11.303 | 251 | -20.607 | -22.500 | 1.893 | 92 |
| Lokale | -99.959 | -96.833 | -3.126 | 103 | -295.678 | -290.500 | -5.178 | 102 |
| Administration | -70.495 | -68.333 | -2.162 | 103 | -194.027 | -205.000 | 10.973 | 95 |
| Resultat af primær drift | 218.610 | 161.341 | 57.268 | 135 | 260.246 | 255.403 | 4.843 | 102 |
| Årets resultat før SKAT | 197.144 | 142.100 | 55.044 | 139 | 205.671 | 197.679 | 7.992 | 104 |
Du Pont — Diagnose af afkastningsgrad
Klik på en node for AI-forklaring og nedbrydning · ÅTD 2026
−3.256.031
−515.458
4.031.736
Rentabilitets-KPI'er
5-årig udvikling
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultat af primær drift | 26.286 | -140.640 | 114.749 | 63.439 | 260.246 |
| Afkastningsgrad | 0,5% | -2,6% | 3,0% | 2,3% | 7,9% |
| Egenkapital forrentning | -2,9% | -8,1% | 3,6% | -0,5% | 18,2% |
| Overskudsgrad | 0,6% | -3,1% | 2,7% | 1,3% | 6,5% |
| Soliditetsgrad | 52,7% | 26,0% | 32,0% | 29,5% | 34,2% |
Omsætningsudvikling
5-årig oversigt og månedsfordeling
12 måneder rullende — pengestrømme og bankkonto
Netto likviditetseffekt
Måned for måned · 2026
Bankkonto — udvikling
Forecast bankbeholdning ultimo måned
Pengestrømsopgørelse
5-årig udvikling
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
|---|---|---|---|---|
| Resultat af primær drift | -140.640 | 114.749 | 63.439 | 235.263 |
| Ændring i varedebitorer | 452.477 | 1.006.525 | 36.257 | -323.473 |
| Ændring i kreditorer og moms | 822.800 | -1.275.344 | -1.053.745 | 486.086 |
| Driftens likviditetsbidrag | 1.124.191 | -286.448 | -1.019.738 | 428.980 |
| Renteudbetalinger | -8.596 | -19.764 | -20.785 | -6.800 |
| Pengestrøm fra drift | 1.115.595 | -306.213 | -1.040.523 | 422.188 |
| Likviditetsgrad I (acid test) | 1,8 | 1,2 | 1,0 | 1,2 |
| Likviditetsgrad II (current ratio) | 1,8 | 1,2 | 1,0 | 1,2 |
Spørg din analytiker — hun læser databasen, ikke pressemeddelelser.
Dækningsbidrag i Q1 2026 ligger på 775.704 kr mod 569.389 kr i Q1 2025 — altså +36% YoY. Falder du DB% i stedet for absolut DB, ser billedet anderledes ud:
| Q1 2025 | Q1 2026 | Δ | |
|---|---|---|---|
| Omsætning | 4.918k | 4.032k | -18% |
| Bruttoavance | 92,2% | 95,7% | +3,5pp |
| DB i kr | 569k | 776k | +36% |
| DB % | 11,6% | 19,2% | +7,6pp |
De tre drivere af forbedringen:
- Varekøb er nede 68% — primært fordi I afviklede lager fra Q4 2025.
- Lønningerne er reduceret 16% efter omstruktureringen i januar.
- Mix-effekten — drikkevarer udgør nu 23% af omsætningen mod 19% sidste år (højere margin).
Bekymringen er at omsætningen falder hurtigere end bruttoavancen kompenserer for. Hvis Q2 fortsætter med -18% YoY, vil DB i kr begynde at falde i juni.
Skriv din månedsrapport — vi sætter den op for dig.
Kvalitative afsnit skriver du selv. Det økonomiske overblik genereres automatisk fra dine tal. Tomme afsnit fjernes automatisk fra den endelige rapport og fra agendaen.
Dette afsnit genereres automatisk fra Regnskabsanalyse-modulet og indeholder:
- Resultatopgørelse vs. budget (måned + ÅTD)
- Du Pont og rentabilitets-KPI'er
- Likviditetsforecast 12 måneder
- AI CFO's 3 vigtigste observationer
Du kan tilføje en kort kommentar nedenfor som vises før de automatiske tal — eller lade afsnittet stå som rene data.
Omsætning, pipeline, kunder og sælgere
Omsætning · Produktsalg · Lande · Ordrebog · Tilbud & pipeline · Kunder · Salgsbudgetter · Salgsprognoser · Kundetilfredshed · Rabat · Kampagner
Vareforbrug, leverandører, prisudvikling og servicegrad
Vareforbrug · Varekøb · Direkte omkostninger · Faste/Variable omk. · Omkostningskontrol · Leverandører · Kvalitet · Prisudvikling · Servicegrad · Leveringsgrad
Top 10 leverandører
Volumen og index mod LY
| Leverandør | 2026 | 2025 | Index | % |
|---|---|---|---|---|
| Leverandør A | -128.711 | -112.158 | 115 | 10,6% |
| Leverandør B | -88.125 | -112.084 | 79 | 7,2% |
| Leverandør C | -71.790 | -14.600 | 492 | 5,9% |
| Leverandør D | -60.375 | 0 | ny | 5,0% |
| Leverandør E | -58.080 | -16.911 | 343 | 4,8% |
| Leverandør F | -49.375 | 0 | ny | 4,1% |
| Leverandør G | -42.819 | 0 | ny | 3,5% |
| Leverandør H | -34.515 | -19.793 | 174 | 2,8% |
| Leverandør I | -14.531 | -33.750 | 43 | 1,2% |
| Leverandør J | -13.395 | -261.750 | 5 | 1,1% |
Driftsomkostninger pr. type
ÅTD 2026 mod budget
| Type | Realiseret | Budget | Index |
|---|---|---|---|
| Varekøb | -175.319 | -555.024 | 32 |
| Direkte omk. — fremmedarbejde | -87.125 | -200.000 | 44 |
| Direkte omk. — influencer | -147.766 | -202.000 | 73 |
| Direkte omk. — varer | -79.505 | -153.024 | 52 |
| Faste omk. — autodrift | -20.607 | -22.500 | 92 |
| Faste omk. — lokale | -295.678 | -290.500 | 102 |
| Variable omk. — administration | -194.027 | -205.000 | 95 |
| Driftsomkostninger i alt | -1.000.027 | -1.628.048 | 61 |
Kvalitet & leveringsgrad
Leverandør-performance, marts 2026
| Leverandør | Leveringsgrad | Servicegrad | Reklamationer | Prisændring YoY | Status |
|---|---|---|---|---|---|
| Leverandør A | 98,2% | 96,5% | 2 | +1,2% | ● |
| Leverandør B | 87,4% | 89,1% | 8 | +8,4% | ● |
| Leverandør C | 95,8% | 94,7% | 3 | +2,1% | ● |
| Leverandør D | 76,3% | 72,8% | 14 | +12,8% | ● |
| Leverandør E | 99,1% | 97,2% | 1 | 0,0% | ● |
Lagerbinding, omsætningshastighed og supplering
Lagerbinding · Kategori & produktmix · Alder · Omsætningshastighed · Day/Week cover · Sikkerhedslager · Bestillingsbehov · Svind
Supplering — bevægelseskategorier
Antal produkter pr. kategori og foreslået påfyldning
| Kategori | Definition | Antal | Stock qty | Inbound qty | Foreslået suppl. |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Fast Mover | WC < 6 | 35 | 2.970 | 5.858 | 953 |
| B. Medium Mover | WC < 12 | 26 | 8.958 | 4.188 | 4 |
| C. Slow Mover | WC < 16 | 13 | 5.113 | 838 | 0 |
| D. Non Mover | WC > 16 | 97 | 70.971 | 8.810 | 0 |
| E. Not Moving | No sales | 51 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 222 | 88.012 | 19.694 | 957 |
Headcount, fastholdelse, talent og produktivitet
Løn · Timeforbrug · Headcount · FTE · U18 · Fastholdelse · Talent pipeline · Service heroes · Produktivitet
Headcount-udvikling
Pr. afdeling, marts 2026
| Afdeling | Headcount | FTE | U18 | Lønprocent | Δ vs LY |
|---|---|---|---|---|---|
| HQ | 8 | 8,0 | 0 | 42,1% | -1,2pp |
| Aarhus 1 | 12 | 11,4 | 2 | 61,3% | -0,8pp |
| Aarhus 2 | 9 | 8,2 | 1 | 66,1% | +5,4pp |
| Aarhus 3 | 7 | 6,5 | 3 | 62,8% | 0,0pp |
| Aarhus 4 | 6 | 4,3 | 4 | 58,4% | -2,1pp |
| Total | 42 | 38,4 | 10 | 61,8% | +0,3pp |
Service heroes
Top performere efter omsætning pr. time
| Medarbejder | Afdeling | Oms/time | Index LY |
|---|---|---|---|
| M. Andersen | Aarhus 1 | 1.847 | 142 |
| L. Pedersen | Aarhus 2 | 1.654 | 128 |
| S. Nielsen | Aarhus 1 | 1.523 | 119 |
| K. Jensen | Aarhus 3 | 1.487 | 115 |
| R. Hansen | Aarhus 4 | 1.412 | 108 |
| P. Larsen | Aarhus 2 | 1.387 | 104 |
| T. Christensen | Aarhus 1 | 1.342 | 98 |
| A. Sørensen | Aarhus 3 | 1.298 | 95 |
Talent pipeline & fastholdelse
Rekruttering, on-boarding og medarbejderudvikling
| Status | Antal | Andel | Mål | Trend |
|---|---|---|---|---|
| Aktive ansatte | 42 | — | — | ↑ |
| Onboarding (0-90 dage) | 3 | 7,1% | 10% | → |
| Talent pipeline (high-potential) | 5 | 11,9% | 15% | → |
| Service heroes (top 20%) | 8 | 19,0% | 20% | → |
| Fastholdelse 12 mdr | — | 87,5% | 85% | ↑ |
| Fastholdelse 24 mdr | — | 72,3% | 75% | ↓ |
| Frivillig afgang YTD | 2 | 4,8% | < 8% | ↓ |
| Sygefravær (gns.) | — | 3,2% | < 4% | → |
Rentabilitet, finansiering, OPEX/CAPEX og arbejdskapital
Rentabilitet · Likviditet & Soliditet · Risiko & Solvens · Finansiering · Investeringer · OPEX & CAPEX · Costcenter · Arbejdskapital
Sammenlign måned, afdeling eller land side om side
Benchmark-modulet sammenligner perioder, afdelinger og lande side om side. Realiseret/Budget/Gap pr. periode med farvet heatmap. Bygges fuldt ud i Claude Code.
Kontoplan, afdeling og budget — fundamentet
Uden ordentlig mapping er resten ligegyldigt. Det er her værdien skabes.
Mapping-laget oversætter virksomhedens egen kontoplan til en fælles OptiBiz-taksonomi (Omsætning, Varekøb, Direkte omk., Lønninger osv.). Inkluderer kontoplan-mapping, afdeling-mapping, budget upload med versionering, og audit trail på hver mapping-regel. Bygges fuldt ud i Claude Code.